Bliv klog på Al­ders­op­spa­ring

Det er en god idé, fordi du kan undgå, at denne del af din pension bliver modregnet i folkepensionen. Samme fordel opnår du ved at indbetale til Aldersforsikring med løbende udbetaling. 

Indbetaling til Aldersopsparing kan være en god idé, hvis du ønsker en del af din pension udbetalt som et engangsbeløb, eller hvis du gerne vil sikre, at en del af din pension kan blive udbetalt til dine efterladte, hvis du mister livet, før du får pengene.

Især fra de sidste 7 år (2023) før din folkepensionsalder har du mulighed for at indbetale et betydeligt beløb hver år.

Lighed mellem Aldersopsparing og Aldersforsikring er, at du for begge typer pension betaler skat ved indbetalingen, og så er udbetalingen til gengæld skattefri. Der gælder også de samme regler for hvor meget du højst må indbetale om året - til de to typer pension tilsammen på tværs af alle pensionsselskaber og banker. 

Forskellen mellem Aldersopsparing og Aldersforsikring i PenSam er, at Aldersforsikring i PenSam altid udbetales som et engangsbeløb, og det vil blive udbetalt til efterladte, hvis du ikke selv når at få udbetalingen. Aldersforsikring i PenSam udbetales altid som en løbende, livsvarig pension, og der er ikke nogen udbetaling til efterladte. 

Ja, det kan du godt. Din samlede indbetaling til begge typer pension tilsammen må dog højst være op til det loft, du kan læse om her på siden.

Der er ikke fradrag for indbetaling til en Aldersopsparing. Til gengæld er udbetalingen skattefri. Den del af indbetalingen til din pension, som bruges til Aldersopsparing, øger derfor din skattepligtige indkomst på din årsopgørelse fra SKAT.

Den del af din indbetaling, som bruges til livsvarig pension, betaler du derimod ikke skat af.

Vælger du, at en del af din nuværende indbetaling til pension skal bruges til en Aldersopsparing, vil du derfor blive beskattet af den del af indbetalingen fra din arbejdsgiver, der indsættes på en Aldersopsparing.

I PenSam sørger vi med virkning fra 1. oktober 2022 for, at denne skat automatisk bliver betalt på dine vegne. Dette medfører, at en del af indbetalingen til din pensionsordning altså går til at afregne skat. Du kan derfor overveje, om du vil kompensere for dette ved selv at indbetale et ekstra beløb til din pensionsordning. Det kan du gøre ved at aftale med din arbejdsgiver, at en del af din løn skal indbetales til pensionsordningen.  

Det afhænger af hvor meget du betaler til en Aldersopsparing og af dine økonomiske forhold i øvrigt. Som tommelfingerregel kan man sige, at din skat vil stige med godt 1/3 af beløbet, du indbetaler til en Aldersopsparing.

I PenSam sørger vi med virkning fra 1. oktober 2022 for, at denne skat automatisk bliver betalt på dine vegne. Dette medfører, at en del af indbetalingen til din pensionsordning altså går til at afregne skat. Du kan derfor overveje, om du vil kompensere for dette ved selv at indbetale et ekstra beløb til din pensionsordning. Det kan du gøre ved at aftale med din arbejdsgiver, at en del af din løn skal indbetales til pensionsordningen.  

Det kan det, fordi der ikke er fradrag for indbetaling til en Aldersopsparing. Derfor bliver din skattepligtige indtægt højere, og det kan have betydning, hvis din ægtefælle/samlever eller andre i din husstand modtager visse typer indkomstafhængige offentlige ydelser, som i så fald kan blive nedsat eller bortfalde.

 Før du vælger Aldersopsparing skal du derfor sørge for at få rådgivning, hvis nogen i din husstand modtager indkomstafhængige sociale ydelser som for eksempel boligstøtte, kontanthjælp, fripladstilskud til institutioner m.v.

I 2023 må du indbetale 8.800 kr. om året, når du har mere end 7 år til din folkepensionsalder, og 56.900 kr. om året, når du har mindre end 7 år til din folkepensionsalder. Loftet for indbetaling gælder samlet for din samlede indbetaling til alle Aldersopsparinger eller Aldersopsparinger - også i andre pensionsselskaber.

Du kan indbetale det høje beløb, også efter at du har nået folkepensionsalderen, men højst i 20 år efter den alder, hvor du tidligst kan begynde at få udbetalt pension.

Du kan dog ikke længere indbetale det høje beløb, når du får eller har fået udbetalt pension. (Livsvarig pension, delpension, ratepension - eller hele pensionsordningen i utide (genkøb) mindre end 10 år før din folkepensionsalder). Har du fået udbetalt pension, kan du med virkning fra det efterfølgende kalenderår højst indbetale 8.800 kr. om året.

I 2022 måtte du indbetale 5.500 kr. om året, når du har mere end 5 år til din folkepensionsalder, og 54.200 kr. om året, når du har mindre end 5 år til din folkepensionsalder. 

Ja, hvis du mister livet, inden du selv når at få pengene udbetalt, bliver pengene udbetalt skattefrit til dine efterladte.

Der skal eventuelt betales boafgift.

Se hvem der vil få pengene

Nej, så er det ikke sikkert, at Aldersopsparing er nogen stor fordel, fordi du ikke kan indbetale det høje beløb til Aldersopsparing, når først du er begyndt på at få udbetalt efterløn eller (del)pension fra PenSam.

I PenSam Pension får du den aktuelle kontorente ligesom på resten af din pension.

Der er ikke fradrag for indbetaling til Aldersopsparing, som der er for andre typer pension. Til gengæld er udbetalingen fra Aldersopsparing skattefri. Det betyder, at din skattepligtige indtægt bliver højere, hvis du har Aldersopsparing i din pensionsordning i stedet for livsvarig Alderspension. Det kan være en ulempe, hvis du betaler topskat, fordi værdien af fradrag for indbetaling til pension er større, end hvis du kun betaler bundskat.

Vi anbefaler derfor, at din indbetaling går til livsvarig Alderspension eller Ratepension - i stedet for Aldersopsparing - hvis du betaler topskat.

Hvis du indbetaler mere, end du må i forhold til loftet, vil Skattestyrelsen pålægge dig en særlig afgift.

I nogle tilfælde vil du dog kunne nå at ændre årets indbetaling med tilbagevirkende kraft.

Læs mere på Særlig afgift ved indbetaling til Aldersopsparing eller Aldersforsikring